往来核销及账龄分析

1往来核销的作用

细化管理应收账款等款项，关注每笔应收款项的收款及余额情况。

2核销基础设置

（1）核销顺序：由【业务参数设置-组织】中【GL081-核销顺序】参数决定：

①最早余额法：则按时间顺序从前向后对双方记录进行匹配核销。

②最晚余额法：则按时间顺序从后向前对双方记录进行匹配核销。

 

（2）核销对象是否严格控制

①当【是否严格控制】为“是”时，在核销时，只有相同辅助项内容才可以进行核销操作。

②当【是否严格控制】为“否”时，在核销时，不同辅助项内容的分录也可以进行核销操作。

3核销方式

（1）手工核销/红蓝对冲。

（2）自动核销/自动红蓝对冲。

（3）核销标准：

①按日期范围：日期相差：日期相差0天内（默认）：表示不区分日期范围，设置日期范围相差XX天内，借贷方分录的日期之差在该天数之内的才可以核销，超出该日期范围的数据不可以核销/红蓝对冲。

②按核销号：核销时会按照凭证上的核销号一一对应进行核销/红蓝对冲。

③金额相等：只有金额相同的借贷方数据才会被核销/红蓝对冲。

4账龄分析

（1）时间单位可选年（360天、365天、日历天数）、月（30天、日历天数）、日。

（2）账龄区间设置时第一个期间的账期开始输入0，表示包括业务当天的数据。

（3）往来账龄分析与科目/辅助余额表不一致核对方法

①科目总额不一致

·查询条件是否一致。

·是否在启用核销后修改过期初余额。

·账龄区间是否完整。

②科目总额一致，辅助明细不一致

·核销对象设置里是否严格控制。

·往来账龄分析时分析日期是否选择的是凭证日期。